Ти відкриваєш бізнес як ФОП? Чудово! Але є певні моменти, про які потрібно пам'ятати, щоб не потрапити у пастку і не втратити час і гроші. Ось найбільші помилки, які найчастіше роблять фізичні особи-підприємці, і як їх уникнути або виправити, якщо вони вже сталися.
1️⃣ Помилка: Неправильний вибір системи оподаткування
Як уникнути:
Перед тим, як зареєструвати ФОП, обов'язково проконсультуйся з податковим консультантом або бухгалтером. Вибір між єдиним податком та загальною системою оподаткування залежить від твоїх доходів, обсягу діяльності, наявності працівників і навіть планів щодо розвитку бізнесу.
Єдиний податок може бути вигідний, якщо ти не перевищуєш певні ліміти за доходами (на 1-му чи 2-му групах). У загальній системі, на відміну від єдиного податку, потрібно платити податки з чистого доходу, тобто після вирахування витрат, що можуть знизити твої податкові зобов'язання.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Перевір свої доходи за останній рік. Якщо ти обрав неправильну систему оподаткування, можна подати заяву на зміну системи раз на рік, до 1 січня. Але не пізно вирішити це питання на початку року.
2️⃣ Помилка: Порушення термінів подачі звітності та сплати податків
Як уникнути:
Невчасне подання звітності або сплата податків — одна з найпоширеніших помилок ФОП. Пропущені терміни можуть призвести до штрафів та пені. Тому важливо чітко відстежувати дати, коли потрібно подавати звітність (щоквартально або щомісячно, залежно від системи оподаткування).
Не забувай також про єдиний соціальний внесок (ЄСВ), який потрібно сплачувати кожного місяця, навіть якщо ти не отримуєш доходу.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Якщо пропустив термін, це призведе до штрафу. У разі несвоєчасної сплати податків податкові органи можуть нарахувати пеню. Найкраще — подати звіт якнайшвидше, щоб уникнути великих штрафів. Якщо є заборгованість, обов'язково сплати її, а якщо сума велика, звернись до податкової для розстрочки.
3️⃣ Помилка: Неведення правильного обліку доходів та витрат
Як уникнути:
Однією з ключових складових діяльності ФОП є правильний облік доходів і витрат. Якщо ти не ведеш облік або ведеш його не так, як потрібно, можуть виникнути проблеми з податковою. Навіть якщо ти на єдиному податку, тобі потрібно знати, скільки заробив, скільки витратив, і звідки взялися гроші.
Користуйся програмами для обліку, або найми бухгалтера, щоб не допустити помилок у веденні документації. Регулярно зберігай документи, такі як чеки, накладні та інші підтверджуючі документи.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Якщо ти не вів облік, потрібно скорегувати всі помилки, зафіксувати доходи та витрати. Подати коригуючу звітність, і можливо, сплатити штрафи за неправильне ведення обліку. Це може вимагати консультації з бухгалтером.
4️⃣ Помилка: Порушення трудових прав працівників
Як уникнути:
Згідно з українським законодавством, якщо ти використовуєш працівників, тобі потрібно укласти з ними трудові договори, оформити їх на роботу і сплачувати всі необхідні податки з їх заробітної плати. Не можна давати зарплату в "конвертах". Всі працівники повинні бути зареєстровані.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Якщо у тебе не оформлені працівники, це може призвести до штрафів. Тобі потрібно укласти трудові договори, провести перерахунок податків і, якщо є необхідність, сплатити штрафи.
5️⃣ Помилка: Невикористання касового апарату
Як уникнути:
Якщо твої доходи перевищують певний ліміт, ти зобов'язаний використовувати касовий апарат (для загальної системи оподаткування та для деяких груп на єдиному податку). Ти також зобов'язаний видавати фіскальні чеки.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Якщо ти не використовуєш касовий апарат, це може призвести до штрафів. Тобі потрібно придбати та зареєструвати касовий апарат, а також подати звітність по фіскальних чеках.
6️⃣ Помилка: Ведення бізнесу без ліцензії (якщо потрібно)
Як уникнути:
Деякі види бізнесу вимагають ліцензії або дозволу (наприклад, торгівля алкогольними напоями, медичні послуги, перевезення вантажів тощо). Якщо ти займаєшся таким бізнесом, обов'язково перевір, чи потрібна ліцензія.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Якщо ти не отримав ліцензію на ведення певної діяльності, звернись до відповідних органів для оформлення ліцензії. Якщо без ліцензії працювати заборонено, тобі можуть накласти штрафи.
7️⃣ Помилка: Ігнорування перевірок з боку податкової або інших органів
Як уникнути:
Проводь внутрішні перевірки, щоб зрозуміти, чи правильно ведеш документи. Перевіряй звітність, усі рахунки та накладні, щоб уникнути неприємностей під час перевірок.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Якщо перевірка вже відбулася, і ти не надав правильну інформацію, звернися до податкової для врегулювання ситуації. Якщо тобі вже нарахували штраф, згодом можна подати коригуючу звітність та оплатити штрафи.
8️⃣ Помилка: Невірно оформлені накладні або договори
Як уникнути:
Усі накладні та договори повинні бути правильно оформлені, з точними даними (підписи, реквізити, сума). Всі документи повинні бути в оригіналі, а не копіях.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Виправляй документи якнайшвидше. Якщо договори не підписано, звернись до контрагентів і підпиши всі документи.
9️⃣ Помилка: Порушення правил оплати податків на імпортовані товари
Як уникнути:
Правильно оформлюй документи при імпорті товарів і точно розраховуй податки на імпорт. Це стосується не лише великих компаній, але й ФОП, які здійснюють імпорт товарів.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Перерахуй податки на імпорт та звернись до митниці для з'ясування ситуації.
🔟 Помилка: Порушення умов контракту з постачальниками або партнерами
Як уникнути:
Укладай чіткі договори з постачальниками або партнерами. Все повинно бути прописано: ціни, умови доставки, права та обов'язки сторін.
Як вирішити, якщо помилка сталася:
Якщо порушено умови контракту, звернись до юриста для перегляду договору та врегулювання конфлікту.
Загальні поради:
Плануй бюджет та стеж за витратами.
Не бійтеся звертатися за консультаціями до професіоналів.
Постійно стежте за законодавчими змінами.
